武定县审计局2018年度部门决算公开

日期:2019/8/23 来源:本站原创 点击:167 

第一部分  部门基本概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目支出概况

(二)项目支出绩效自评

(三)项目绩效目标管理

(四)2018部门整体支出绩效自评报告

(五)部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  部门基本概况

一、主要职能

(一)主要职能

根据县委、县人民政府批复的“三定方案”,武定县审计局主要职责:(一)主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家和省、州、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计,对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

(三)向中共武定县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向楚雄州审计局和武定县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受武定县人民政府委托向武定县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡(镇)党委和政府通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定,包括国家和省、州有关重大政策措施贯彻落实情况;县级预算执行情况和其他财政收支,县级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;乡(镇)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支,中央和省州财政转移支付资金;使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;县属国有企业、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益;有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。

(五)按照规定对乡镇党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对国家有关财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处有关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

(九)职能转变。进一步完善审计管理体制,优化审计工作机制和审计资源配置,加强审计工作统筹,加强与有关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

(十)组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。

(十一)完成县委、县政府和上级审计机关交办的其他工作。

(二)2018年度重点工作任务

2018年主要开展对重点领域、重点部门、关键岗位、重点项目资金的审计监督,揭示问题,分析原因,力促整改,提出建议,推动建章立制,完善相关制度,强化规范管理,切实发挥审计在国家治理体系中作用。全年安排项目4大类44项审计任务,其中:固定资产投资审计30项;经济责任审计7项;预算执行和财政决算4项;其他审计项目3项。查出主要问题金额3559万元,其中:查出违规金额2347万元;管理不规范金额1211万元。发现未按规定征收缴纳收入102万元,清理滞留闲置资金2028万元,审计处理处罚2933万元。国家建设投资审定资金总额28054万元,查出工程结算款不实核减工程造价节约建设资金786万元,增收节支2305万元,审计移送线索6件,出具审计报告和审计调查报告50篇。

扶贫挂包东坡村委会,因地制宜对东坡村委会11个贫困自然村做实产业三年发展规划。争取项目资金878.83万元,组织实施完成项目投资753.8万元,项目受益11个村民小组。农业基础配套设施及公共服务配套设施的完善,惠及全村所有家庭613户2075人,为群众致富、乡村振兴、贫困村脱贫出列提供了强有力的基础保障。积极帮助落实享受助学补助,多渠道筹集贫困生资助资金。对建档立卡贫困家庭学前教育及义务教育阶段就学的78名中小学生、高中教育阶段就学的4名学生、中高等职业教育阶段就学的3名学生、高等教育阶段就学的11名学生全部纳入现有助学项目的资助对象。投入5万余元解决义务教育均衡发展挂点联系学校东坡中学的办公经费和急缺的教学设备。通过实施健康扶贫、劳动力就业转移、完善村级公共服务和基础配套设施,

   二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入武定县审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

武定县审计局2018年末实有人员编制17人。其中:行政编制15人(含行政工勤编制2人),事业编制2人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员18人(含行政工勤人员1人),事业人员2人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员3人。其中:离休0人,退休3人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

(详见附件)

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县审计局2018年度收入合计654.90万元。其中:财政拨款收入654.90万元,占总收入的100%;上级补助收入0万元,占总收入的0%;事业收入0万元,占总收入的0%;经营收入0万元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0万元,占总收入的0%;其他收入0万元,占总收入的0%。与2017年度的534.01万元上升23%,主要原因是政策性工资调整及政策落实审计及扶贫领域专项审计任务繁重,基本支出和项目支出均不同程度增加。

二、支出决算情况说明

武定县审计局2018年度支出合计654.90万元。其中:基本支出375.32万元,占总支出的57%;项目支出279.58万元,占总支出的43%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元,占总支出的0%。与2017年度的534.01万元上升23%,主要原因是政策性工资调整及政策落实审计及扶贫领域专项审计任务增多,基本支出和项目支出均不同程度增加。

(一)基本支出情况

2018年度用于保障审计机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出375.32万元。包括基本工资、津贴补贴等支出350.77万元,占基本支出的93%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费24.55万元,占基本支出的7%。

(二)项目支出情况

2018年度用于保障审计机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出279.58万元。与上年192.5万元相比上升45%,主要是项目实施目标数量变化所致。2018年完成审计(审计调查)项目44项,查出主要问题金额3559万元,其中:查出违规金额2347万元;管理不规范金额1211万元。国家建设投资审定资金总额28054万元,查出工程结算款不实核减工程造价节约建设资金786万元,增收节支2305万元,审计移送线索6件,出具审计报告和审计调查报告50篇。扶贫挂包东坡村委会,因地制宜对东坡村委会11个贫困自然村做实产业三年发展规划。争取项目资金878.83万元,组织实施完成项目投资753.8万元,项目受益11个村民小组。农业基础配套设施及公共服务配套设施的完善,惠及全村所有家庭613户2075人

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款收入654.90万元,其中:基本支出预算375.32万元占总收入的57%;项目支出预算收入279.58万元占总收入的43%。与2017年度的534.01万元上升23%,主要原因是政策性工资调整及政策落实审计及扶贫领域专项审计任务增多,基本支出和项目支出幅度不同程度上升。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况        

1.一般公共服务(类)支出576.04万元,占一般公共预算财政拨款总支出的88%。主要用于人员薪资及用于保障审计机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出;

2.外交(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……(相关支出情况);

3.国防(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……(相关支出情况);

4.公共安全(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……(相关支出情况);

5.社会保障和就业支出33.17万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出;

6.医疗卫生与计划生育支出22.40万元,占一般公共预算财政拨款总支出的3%。主要用于行政事业单位医疗补助支出;

7.住房保障支出23.29万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4%。主要用于住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

武定县审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.86万元,支出决算为7.76万元,完成预算的99%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为1.59万元,完成预算的98%;公务接待费支出决算为6.17万元,完成预算的99%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数有差异的主要原因主要单位完善内控制度,强化机关自身建设,引入项目成本控制管理和绩效考核机制,各项费用指标得到有效控制。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加0.52万元,增长7%。其中:因公出国(境)费支出决算增加/减少0万元,增长/下降0%;公务用车购置及运行费支出决算增加0.43万元,增长37%;公务接待费支出决算增加0.1万元,增长2%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因主要是脱贫工作专项任务重,下乡到扶贫点次数频繁,出车次数增加,车辆运维费有所上升。公务接待费支出决算增加0.1万元,上升原因主要是专项业务联系项目等因素增加。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出1.59万元,占“三公”经费总支出的20%;公务接待费支出6.17万元,占“三公”经费总支出的80%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。开展内容包括:具体出国开支及开展工作情况等……。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.59万元。其中:

公务用车购置支出0万元,购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。

公务用车运行维护支出1.59万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计外业实施及公共应急事项所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出6.17万元。其中:

国内接待费支出6.17万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待74批次(其中:外事接待0批次),接待人次152人(其中:外事接待人次0人)。主要用于专项业务及工作联络事项发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。主要用于0(相关工作,产生的接待批次及人次等)发生的接待支出。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县审计局2018年机关运行经费支出24.55万元,与上年对比减少18.51万元。减少的主要原因为行政事务工作变动及相应的当年项目计划所涉及领域及业务成本费用相对减少。部门机关运行经费主要用于办公费3.52万元、手续费0.04万元、差旅费0.57万元、维修(护)费0.42万元、其他交通费用16.23万元、工会经费3.77万元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日,武定县审计局资产总额827.74万元,其中,流动资产191.93万元,固定资产635.56万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产0.25万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加14.09万元,其中固定资产增加(减少)0万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产0项,账面原值0万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋0平方米,账面原值0万元,实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表

 

 

 

 

 

 

单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

827.74

191.93

635.56

521.83

33.18

0

80.55

0

0

0.25

0

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

 

 

三、政府采购支出情况

2018年度,部门政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表(附表10—附表14)。

五、其他重要事项情况说明

……。(情况说明里没有介绍,但单位认为需要说明的情况在此说明。)

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费等);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

 

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词,在此进行说明解释。若没有涉及专用名词,请说明不涉及专用名词。


  文章附件(点击下载):武定县审计局2018年度部门决算表.xls

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