楚雄州审计局2018年度部门决算公开

日期:2019/8/23 来源:本站原创 点击:2979 

第一部分  楚雄州审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目支出概况

(二)项目支出绩效自评

(三)项目绩效目标管理

(四)2018部门整体支出绩效自评报告

(五)部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  楚雄州审计局概况

一、主要职能

(一)主要职能

楚雄州审计局主要职责是:1. 主管全州审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家和省州有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计,对州政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。2.起草地方性审计规范性文件和政策措施并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。3.向云南省审计厅和楚雄州人民政府提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受楚雄州人民政府委托向楚雄州人民代表大会常务委员会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州政府有关部门、县市政府通报审计情况和审计结果。4.直接审计有关事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定。5.按照规定对县处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。6.组织实施贯彻执行国家、省州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与州级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。7.依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处有关重大案件。8.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具有关审计报告。9.与县市政府共同领导县市级审计机关。依法领导和监督下级审计机关全面工作,组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正下级审计机关违反国家、省州有关规定作出的审计决定。10.职能转变。进一步完善审计管理体制,优化审计工作机制和审计资源配置,加强全州审计工作统筹,在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全州统筹力度,强化对下级审计机关的领导,加强与有关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。11.组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。12.完成州政府和省审计厅交办的其他任务。

(二)2018年度重点工作任务介绍

一年来,楚雄州审计机关全面贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,紧紧围绕州委、州政府和省审计厅的安排部署,创新审计理念,突出审计重点,依法全面履行审计监督职责,审计工作切实发挥了公共财政“卫士”和经济社会运行“免疫系统”功能,为促进党风廉政建设和反腐败斗争作出了应有的贡献。

(一)围绕促进全州经济持续健康较快发展,抓好重大政策措施落实跟踪审计工作。抽调审计力量全力配合做好审计署、省审计厅对我州长江经济带生态环境保护情况审计工作。配合省审计厅完成“放管服”改革落实情况专项审计调查工作。组织全州审计机关对城镇棚户区及城乡危房改造及配套基础设施建设决策部署贯彻落实情况、易地扶贫搬迁政策落实情况、地方政府债券资金管理使用情况、脱贫攻坚重大政策措施落实情况进行持续跟踪审计。

(二)围绕民生项目建设,加强对“三农”、社保、教育、文化、医疗卫生、救灾救济、保障性安居工程等重点民生项目资金的审计。开展脱贫攻坚专项审计监督,实施扶贫大调研行动、问题大整改行动、工作大落实行动,协调配合审计署、省审计厅开展的生态领域、扶贫资金等审计项目,组织实施永仁县脱贫攻坚审计,促进实现脱贫攻坚目标和各项政策落实。组织开展全州2013年至2016新型农村合作医疗大病保险资金审计。开展对全州发改委系统的预算执行审计,组织实施2017年全州保障性安居工程跟踪审计及审计督导工作,强化监督检查,促进问题整改。

(三)实施开展本级预算执行审计、决算草案编制情况、地税联网审计项目及部分州级部门预算执行审计。严格按法律规定执行受政府委托向州人大常委会报告州级预算执行和其他财政财务收支审计情况、审计查出问题整改制度,落实州人大常委会生态文明建设专项资金使用管理情况专题询问相关工作。

(四)扎实开展经济责任审计工作。全年完成121名领导干部任期经济责任审计项目,起草《楚雄州地方党委和政府主要领导干部自然资源资产离任审计评价办法(试行)》,持续推进楚雄州领导干部经济责任审计全覆盖工作。

(五)加强和改进政府投资项目审计工作。加大对政府投资重点建设项目竣工决算的审计监督力度,大力查处建设领域突出问题,使项目建设程序不合规、工程未招投标、超计划超标准建设、漏缴税金及工程结算中高估冒算等行为得到有效地揭露和查处。组织全州审计机关对投资审计项目中存在的问题进行了认真全面的清理和整改,进一步规范聘请中介机构参与投资审计工作。

(六)关注国有资产安全,组织开展企业审计。以维护国有资产保值增值,促进企业健康可持续发展为目标,加强国有企业和国有资本审计监督,对云南楚雄国家粮食储备库2015年至2017年资产负债和所有者权益进行审计,揭示和查处违规违纪问题,规范企业经营,促进企业提质增效、创新发展。

(七)加快推进审计信息化建设,积极探索大数据审计。建立健全完善数据采集和定期报送机制,加快推进审计信息化建设,重点开展财政联网数据审计分析、地税联网审计数据分析和部门预算执行审计数据分析,以及多行业数据综合分析,提升审计工作效率和成果利用水平,为全面推进实施楚雄州大数据审计工作打下坚实基础。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入楚雄州审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。分别是:

1.楚雄州审计局

2.……

3.……

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄州审计局2018年末实有人员编制38人。其中:行政编制38人(含行政工勤编制5人),事业编制0人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员46人(含行政工勤人员4人),事业人员0人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员24人。其中:离休2人,退休22人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

(详见附件)

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄州审计局2018年度收入合计2629.20万元。其中:财政拨款收入1850.77万元,占总收入的70.39%;上级补助收入0万元,占总收入的0%;事业收入0万元,占总收入的0%;经营收入0万元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0万元,占总收入的0%;其他收入778.43万元,占总收入的29.61%。与上年对比增加393.50万元,增长17.6%,主要原因是本年度落实2017年规范改革性补贴增资、年终调整基本工资及艰边津贴增资、增加执法办案补助经费。

二、支出决算情况说明

楚雄州审计局2018年度支出合计2457.75万元。其中:基本支出1278.26万元,占总支出的52.01%;项目支出1179.49万元,占总支出的47.99%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元,占总支出的0%。与上年对比增加531.70万元,增长27.61%,主要原因是本年度落实2017年规范改革性补贴增资、年终调整基本工资及艰边津贴增资、增加执法办案补助经费。同时本年度加快非本级财政项目拨款支出进度,支出总额同比增长。

(一)基本支出情况

2018年度用于保障楚雄州审计局机关机构正常运转的日常支出1278.26万元。与上年对比增加301.69万元,增长30.89%,主要原因是本年度落实2017年规范改革性补贴增资、年终调整基本工资及艰边津贴增资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1142.56万元,占基本支出1278.26万元的89.38%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费135.70万元,占基本支出1278.26万元的10.62%。

(二)项目支出情况

2018年度用于保障用于保障楚雄州审计局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项审计业务的工作经费支出1179.49万元。与上年对比增加230.01万元,增长24.22%。主要原因是本年增加执法办案补助经费,本年加快非本级财政项目拨款支出进度,支出总额同比增长。主要用于:完成67个项目审计开支的差旅费等支出145.82万元,组织职工培训支出75.50万元,接受劳务派遣及审计数据技术服务等支出107.82万元,委托中介机构审计费363.26万元,办公设备购置等其他资本性支出225.12万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄州审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出1850.77万元,占本年支出合计2457.75万元的75.30%。与上年对比增加375.57万元,增长25.46%,主要原因是本年度落实2017年规范改革性补贴增资、年终调整基本工资及艰边津贴增资、增加执法办案补助经费。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况       

1.一般公共服务(类)支出1630.38万元,占一般公共预算财政拨款总支出的88.09%。主要用于确保局机关机构正常运转方面的行政运行支出783.76万元,组织项目审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的审计业务支出713.93万元,用于信息化建设方面的支出7.5万元,其他审计事务支出125.19万元;

2.社会保障和就业(类)支出93.88万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.07%。主要用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出和职业年金缴费支出;

3. 医疗卫生与计划生育(类)支出63.69万元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.44%。主要用财政安排的由单位缴纳的职工基本医疗保险经费42.28万元;财政安排的由单位缴纳的公务员医疗补助经费19.73万元;财政安排的由单位缴纳的职工大病补充保险经费1.68万元;

4.住房保障(类)支出62.82万元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.39%。主要用于按规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄州审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为25.77万元,支出决算为12.62万元,完成预算的48.97%。其中:因公出国(境)费支出决算为1.71万元,完成预算的99.42%;公务用车购置及运行费支出决算为3.63万元,完成预算的71.60%;公务接待费支出决算为7.28万元,完成预算的38.36%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原是严格执行财政预算和财务管理制度,按照预算规定的支出用途使用资金,加强费用支出管理,严格控制开支范围,据实列支“三公”经费,确保支出真实、合法、合规。加强公务用车管理,严格按公务用车保障范围派车,实行定点加油、定点保险和定点维修制度;严格执行八项规定,认真贯彻落实新修订的《云南省党政机关国内公务接待管理实施办法》《楚雄州党政机关国内公务接待管理实施细则》等各项公务接待规定,厉行节约,严控公务接待费支出,实行接待申报和清单管理,控制参陪人员及接待标准,切实降低机关行政成本。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数12.62万元,比2017年12.36万元增加0.26万元,增长2.13%。其中:因公出国(境)费支出决算增加1.71万元;公务用车购置及运行费支出决算增加0.74万元,增长25.76%;公务接待费支出决算减少2.19万元,下降23.16%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是上年无因公出国(境)费,本年存在不可比因素;车改后留用编制内公务车购置时间较早,车辆机械、仪表、器件等设备正处维修高峰期,油耗上升,运行费逐年明显增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出1.71万元,占13.55%;公务用车购置及运行维护费支出3.63万元,占28.76%;公务接待费支出7.28万元,占57.69%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出1.71万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计1人次。开展内容包括:2018年5月楚雄州审计局副局长陶光明同志按组织程序审批,参加省审计厅组团赴台湾地区进行环境保护审计交流。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.63万元。其中:

公务用车购置支出0万元,购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。

公务用车运行维护支出3.63万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于机要通信、审计、专项审计调查工作督查、扶贫联系村委会进行“挂包帮”、“转走访”等工作派车发生的车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出7.28万元。其中:

国内接待费支出7.28万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待88批次(其中:外事接待0批次),接待人次859人(其中:外事接待人次0人)。主要用于省级部门、州外相关单位、州内县市党政部门、审计系统各单位到我局开展公务活动发生的接待支出。

国(境)外接待费支出XX万元,共安排国(境)外公务接待XX批次,接待人次XX人。主要用于XX(相关工作,产生的接待批次及人次等)发生的接待支出。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄州审计局2018年机关运行经费支出122.54万元,与上年125.82万元对比减少3.28万元,减少2.61%。部门机关运行经费主要用于:办公费20.19万元;水电费4.54万元;邮电费2.33万元;维修费4.24万元;公务接待费7.28万元;工会经费9.93万元;福利费9.5万元;其他交通费用52.06万元(公务交通补贴及公务用车平台租车费用),其他商品和服务支出4.77万元(扶贫联系点补助经费、党建工作经费、文明单位创建经费等)。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日,楚雄州审计局资产总额2556.22万元,其中,流动资产704.96万元,固定资产1802.55万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产48.71万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加324.97万元,其中固定资产增加179.99万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产13项,账面原值30.87万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋0平方米,账面原值0万元,实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表

 

 

 

 

 

 

单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

2556.22

704.96

1802.55

651.64

38.69

 

1112.22

 

 

48.71

 

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度,部门政府采购支出总额94.78万元,其中:政府采购货物支出83.98万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出10.8万元。授予中小企业合同金额94.78万元,占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费等);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

 

第五部分  名词解释

楚雄州审计局2018年度部门决算中没有专业性强的词汇。


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